指摘等の内容及びその措置の公表(令和5年度普通会計定期監査)

千城台高等学校

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、授業料徴収事務において、納付書により収納すべきところ、所属が管理している私費会計口座に振り込ませたことにより、保護者に不要な振込手数料を負担させ、かつ、振り込まれた現金の収納事務を怠っていたことが原因である。

　再発防止策として、全職員で、使用料及び手数料条例、千葉県財務規則、収入事務の手引き等を再度確認し、知識の習熟を図った。

　また、内部統制3様式を再確認し、適正な事務処理に努め、校内決裁等においては、複数の職員によるチェックを徹底するなどの措置を講じた。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

2

　本件は、委託業務の契約について、予算令達がないにもかかわらず契約手続を行い、契約締結前に業務着手させていた事例であり、予算執行の確認不足や前年度予算要求不足が原因である。

　再発防止策として、予算額を確実に把握した上で年間契約リストを作成し、予算管理を行うとともに、前年度予算要求時から予算不足にならないように要求を行い、万が一、予算不足となった場合には、早急に主務課との協議を行うこととした。

【令和6年5月21日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

(1) 高瀬川の不法占用については、生活困窮者としての配慮も必要であることから、船橋市の福祉関係部局と協議の結果、定期的に合同訪問を行うことで合意を得た。

　訪問時期については、船橋市と調整の上決定し、占用者に対しては、不法占用物の撤去を求めて引き続き指導していくこととした。

(2) プレジャーボート等の不法係留については、工事に支障となる船舶等の対応を優先するとともに、主務課と協議の上、不法係留の解消に向けた取組を進めていくこととした。

　なお、真間川については、令和6年3月に、県と市川市で今後の取組について協議する方向で話合いが行われた。

　また、令和6年3月に真間川河川区域に不法係留禁止の看板2基を設置した。

(3) 真間川河川敷地における放置車両等については、令和5年10月の現地確認時、放置車両20台が確認された。

　その後の措置については以下のとおり。

(ア) 令和5年12月の現地確認時にあった放置車両15台に警告書を貼付。

(イ) 令和6年2月の現地確認の際、放置車両の所有者と現地で遭遇し、今春以降に放置車両8台を撤去する旨回答があった。

(ウ) 令和6年2月、放置車両を13台確認。

(エ) 令和6年3月に、調査により所有者が判明した放置車両2台の各所有者に移動撤去を促す文書を送付。

(オ) 令和6年3月に、真間川河川区域に放置車両禁止の看板1基を設置。

【令和6年5月21日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　生徒のテストの得点及び出欠記録が記載されている記録簿を紛失したことが発覚し、職員に呼び掛け、校内各所の捜索を行ったが発見できなかったため、生徒及び保護者へ経緯を説明し謝罪した。

　記録簿は、自席の机の引き出しに入れ、施錠し保管していたが、同引き出し内の不要物を処理する際に、十分に不要物を確認せずに処理したことが原因であった。

　令和6年5月22日現在、紛失した個人情報が第三者へ渡り、生徒、保護者等に何らかの不利益が生じたとの報告は受けていないものの、個人情報の取扱いについては適正を欠くものであった。

　再発防止策として、個人情報に係る書類と不要物を一緒の場所に保管しないこととするとともに不要物を廃棄する際は確認して処理するよう周知徹底した。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、令和5年5月22日に、別室で受験した2学年生徒2名の定期考査の解答用紙がないことを、解答用紙を整理していた教職員が気付き、紛失が発覚したものである。

　発覚した当日に、当該生徒及び保護者に事故の経緯を説明し、謝罪するとともに、保護者了解の下、翌日に当該生徒に同じ問題で再試験を実施した。

　令和6年5月22日現在、紛失した個人情報が第三者に渡り、生徒及び保護者に何らかの不利益が生じたとの報告は受けていないものの、個人情報の取扱いについては適正を欠くものであった。

　再発防止策として、

(1) 答案管理方法等の見直しを行った。

ア　別室又は保健室受験の際は、試験前に試験監督者が別室用の封筒を用いて問題用紙及び答案用紙を教務室で受領し、試験終了後は試験監督者が答案用紙を封筒に入れて教務室に持参する。

イ　教務担当は試験監督者から答案用紙を受け取ったらすぐに枚数を確認した上で、クラス全体の答案用紙と一緒に綴じ込む。

ウ　定期考査の際、教務担当は2名体制で行われるよう教務主任が事前の確認を徹底する。

(2) 令和5年5月23日付けで答案管理や別室受験の運用について定めた「令和5年度考査について」という文書により、職員全体に事務手続を周知した。

(3) 毎回の定期考査において、別室又は保健室受験が出た際の方法を全体で共有するとともに、解答用紙の処理方法について確認を徹底した。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、定期考査において生徒の答案が所在不明であることが発覚し、校内各所の捜索を行ったが発見できなかった。

　令和6年5月22日現在、紛失した個人情報が第三者に渡り、生徒及び保護者に何らかの不利益が生じたとの報告は受けていないものの、個人情報の取扱いについては適正を欠くものであった。

　再発防止のために、今後は以下のとおり取り組むこととした。

(1) 試験監督者は、答案用紙を回収する際、残部の問題用紙と生徒の解答用紙が別々になるよう、考査袋に入れ、保管する。

　考査袋の表紙に答案の枚数を確認する記録欄を設け、試験監督者は回収した答案用紙の枚数を記録欄に記録する。

　授業担当者は試験監督者から答案用紙を受け取った際に、答案用紙の枚数を確認し、考査袋の表紙に枚数を記録するとともに、残部の問題用紙と生徒の解答用紙が別々になっているかを確認する。

(2) 授業担当者は、答案用紙が鍵のかかる机に、適正に保管されているか、隣席の教員同士で確認する。

　また、考査の採点、転記等の作業終了後、答案の枚数が受験した生徒数と相違がないかを確認する。

(3) シュレッダー投入口に、「投入前にもう一度確認すること」の注意書きをする。

(4) 今後、職員会議など様々な場面で不祥事根絶に向けた注意喚起及び事故防止のための職員研修を継続して行う。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、主に当該職員の個人情報への認識の甘さが原因で発生したものであるが、単なる人為的ミスとして片づけるのではなく、個人情報の保護について、全職員間で情報共有をした。

　また、当時の所属長は、個人情報については、慎重かつ確実に取り扱うことを指導した。

　当時の所属長、該当学年主任及び当該職員は被害を受けた生徒・保護者全員に対して、対面で謝罪するとともに、当該職員は不適切な文書を掲示したクラスの生徒全員に対して、対面で謝罪し、その様子を管理職（教頭）が確認した。

　なお、当該職員に対しては、校長室にて当時の所属長が口頭で厳重注意を行った。

　今後の再発防止策として、機密文書は、それを示す記号を文書の上部中央に大きく記載することや、職員の打合せ時に強く機密文書である旨を伝えることを徹底することとした。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、当校が飼育している乳牛から搾乳した生乳に洗浄液が混入したことにより、千葉酪農農業協同組合が収集した生乳を廃棄することとなったことから、県が損害賠償を行った事例であり、原因は、作業工程の確認不足による人的ミスである。

　再発防止策として、物理的に誤作動が起きないように装置の改修を行うとともに、作業マニュアルの改善を行い、作業手順の再確認を行った。

【令和6年5月21日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、担当者の契約事務に関する理解が不足していたことと、校長・事務長のチェックが不十分であったことが原因である。

　再発防止策として、担当者の契約締結における知識や法令の理解を深めさせるとともに、担当者と確認者相互で進捗状況を確認しあうなど、組織としてのチェック体制を強化するよう室員に周知することとした。

　また、公印使用の際は、対象文書(契約書等)に必ず根拠となる起案文書、負担行為伝票等を添付し、内部統制「様式3」フロー図に従い、契約に至るまでの手続に漏れや誤りがないかを確認した上で押印をすることとし、契約手続においては、起案及び支出負担行為伝票の起票を一括して行うことを徹底することとした。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、成績処理校務支援システムへの科目の登録において、3年生で履修する課程の2科目について、普通（共通）教科・科目に分類すべきところを専門教科・科目に分類したことから、システムにより出力される成績関連書類に誤記載が生じたものであり、教育課程の変更となった最初の対象者である令和元年度3年生から令和4年度3年生まで、4年間に渡り発生している。

　令和4年度3年生については、システムから出力した誤った調査書を提出していた大学等に対し謝罪し、調査書の差し替えを行った。

　令和3年度以前の卒業生についても、分類のみを誤ったもので、修正前と後の評定平均値に変わりはなく、大学等の推薦基準等には問題がないことを確認している。

　再発防止策として、システムへの入力内容について複数の担当者が確認するようチェック体制を見直して強化するとともに、作成された様式を出力し、指導要録担当が必ず出力した用紙を教育課程表と照らし合わせることとした。

【令和6年5月22日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年10月31日監査実施】

【令和5年11月24日結果公表】

　本件は、保健室で保管していた生徒の個人情報が記載された保健調査票を確認、追記のため年度末に保護者に対して返却する過程で紛失したものである。

　令和5年4月20日に、1名の保健調査票の紛失が判明し、校内を捜索したが見つからなかったため、保護者へ事故の経緯について説明、謝罪した。

　学級担任は、対象生徒の保護者が外国人であることから、直接説明を行い返却しようと考え、自己判断で教室内に保管し、保管場所の共通理解ができていなかったことが原因であった。

　令和6年5月21日現在、紛失した個人情報が第三者に渡り、生徒及び保護者に何らかの不利益が生じたとの報告は受けていないものの、個人情報の取扱いについては適正を欠くものであった。

　再発防止策として、保護者に対してすぐに返却ができない場合は、管理職に相談し指示を仰ぐとともに、実施時期について学年末等の繁忙期を避け、複数名で回収確認を行い、指定された保管場所へ保管するよう周知徹底した。

【令和6年5月21日措置通知】

【令和6年6月21日措置公表】

【令和5年12月13日監査実施】

【令和6年2月16日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

市川児童相談所

1　 民生費負担金（児童措置費負担金）について、44,854,927円の収入未済が認められた。
　催告を行ってもなお納付しない事例については財産調査を実施し、回収方法を検討した上で未収金の回収に努めること。
　財産調査の結果、返済能力がないと判断した者については、滞納処分の執行停止の手続を行うなど適正な債権管理を行い、解消に努めること。
　加えて、県立施設の民生費負担金（児童福祉施設費負担金）に係る収入未済についても、解消に努めること。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年2月27日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年4月17日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

1　 農耕用車両について、法令上の要件を満たさない状態で公道を走行した事例が認められた。
　今後は、このような事態を二度と発生させないよう、所有する農耕用車両全般について、公道走行を行う場合は、あらかじめ必要な整備・手続を行うことを徹底し、適正な事務手続を行うこと。

2　 需用費の支払について、前回監査に引き続き、支払時期の遅延が発生した事例が認められた。
　今後は、このような事態を二度と発生させないよう、各担当者に対する契約・支出事務に係る研修を継続して行うとともに、組織として支払事務に係る全体について進捗管理を徹底するなど、再発防止に努めること。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

　産業廃棄物（蛍光管）の処分について、排出事業者として廃棄物の処理及び清掃に関する法律で定められた契約を締結していない事例が認められた。
　今後は、関係法令等を改めて確認の上、産業廃棄物収集運搬及び処分業許可を有する業者と法令で定める書面による契約を締結し、適正な事務手続を行うこと。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年1月26日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

　教育財産使用料について、調定が欠落している事例が1件（4,400円）認められた。
　今後は、教育財産使用料の調定事務について、年度当初に新規・継続・更新を含めた使用許可一覧表を作成し、前年度の調定伝票及び財務端末の調定一覧表と照合して、調定の欠落等が発生していないか確認するなど、組織としてのチェック体制を強化し、再発防止策の徹底を図ること。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

1　単価契約である一般廃棄物収集運搬業務委託について、予定価格（予定支出総額）が100万円を超えるため、入札により執行すべきところ、随意契約により契約を締結し、加えて、予定価格調書も作成していない事例が認められた。
　今後は、契約に関する法令等の理解を深めるための研修の実施や、執行伺いの決裁には内部統制3様式を添付しチェック体制を強化するなど、適正な入札手続を行うこと。

2　 現金・預金の出納管理において、現金の出納が整理されていない事例が認められた。
　現金を取り扱うリスクを認識の上、法令順守の意識を向上させるため職員に対し研修を実施するなど、適正な現金出納を行うこと。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

　相手方の同意を得ないまま、児童の個人情報が記載された文書を発行し、漏えいを招いた事例が認められた。
　今後は、このような事態を二度と発生させないよう、個人情報を含む文書を発行する際は、その公開範囲について相手方に説明し、書面での同意書を徴するなど所属として整備した再発防止策の徹底を図ること。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

　産業廃棄物（蛍光管）の処分について、排出事業者として廃棄物の処理及び清掃に関する法律で定められた契約を締結していない事例が認められた。
　今後は、関係法令等を改めて確認の上、産業廃棄物収集運搬及び処分業許可を有する業者と法令で定める書面による契約を締結し、適正な事務手続を行うこと。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】