措置の公表（令和5年度公営企業会計）

前回監査に引き続き、支出負担行為伝票について、支出負担行為として整理する時期から1か月以上遅延して起票している事例が認められた。

本件は債務負担行為が設定された業務委託であり、前年度は適切に支出負担行為が行われていたものの、再度、当該年度に支出負担行為を行うことを失念していたものである。

今後は再発を繰り返すことのないよう、所属において制度の理解を図ることはもとより、管理職等による担当者への指導を充実させるなど、組織としての改善を図ること。

【令和5年12月8日監査実施】

【令和6年2月16日結果公表】

-

水道用地において、第三者が使用許可を得ずに看板や電話柱を設置するといった不法占用が認められた。

本件は令和5年6月に境界杭の確認を行った際に、事案の発覚に至ったものであるが、それ以降、組織としての解消に向けた対応が行われていない状況である。

今後は制度の理解を深めた上で、組織内で情報共有し、管理職によるマネジメントを機能させることで早期解消を図ること。

【令和5年12月8日監査実施】

【令和6年2月16日結果公表】

支出負担行為伝票について、支出負担行為として整理する時期から、支出負担行為が6か月以上遅延している事例が1件(39,732,000円)認められた。

今後は、所属において制度の理解を図るなど、支出負担行為が遅延しないよう、再発防止に向けた対策を講じること。

【令和6年3月15日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

物品の調達について、病院で導入した専用端末により、権限のない職員でも発注できる仕組みとなっていることから、一部において、発注担当者以外による発注が認められ、また、検収においては、外部の委託業者に履行を確認させている事例が認められた。

今後は、早急に現行の調達ルールの徹底遵守を確保し、できる限り早期に仕組みの改善を図るなど、適切な業務を行うこと。

【令和6年2月2日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】

公用車の車検手続を失念し、組織としての確認もされていなかったことから、無車検かつ無保険の状態で公用車を運転した事例が認められたことに加え、本件は令和4年4月に発覚したものでありながら、警察への報告は令和5年5月となり、対応が遅れていたことは誠に遺憾である。

組織として車検の時期を共有できる体制となっていなかったことやコンプライアンス意識が欠如していたことが原因である。

今後は、組織としての内部けん制体制の強化とコンプライアンスの向上を図り、二度とこのようなことのないよう再発防止を徹底されたい。

【令和6年2月21日監査実施】

【令和6年6月14日結果公表】